La Secretaría de Estado de Seguridad (Dirección General de la Policía) y el Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España han suscrito en fecha 12 de marzo de 2020 (BOE nº 113, de 23 de abril de 2020) un Convenio que permitirá a la Dirección General de la Policía (DGP), a través de la Comisaría General de la Policía Judicial de la Policía Nacional, acceder de manera gratuita a la información disponible en los Registros Mercantiles de la identidad de las personas físicas que ostenten la titularidad de más de un 25% del capital social de una sociedad mercantil no cotizada (lo que se conoce como titularidad real de una persona jurídica).
Por tanto, el Convenio firmado, que tendrá una duración inicial de cuatro años, es expresión, tanto del compromiso de los Registradores con el apoyo a las actuaciones que lleva a cabo la DGP contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, como la plasmación formal de una obligación, toda vez que los Registradores (al igual que los Notarios) se encuentran entre los sujetos obligados a colaborar en la prevención y persecución de tales actuaciones delictivas, por disposición expresa del artículo 2.1, n) de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
El recurso a entramados societarios como vehículo o pantalla para la comisión de delitos ha estado, desde el primer momento, en el punto de mira de la Policía; conocer quién hay detrás, realmente, de tales sociedades, constituye uno de los objetivos principales de las obligaciones impuestas por la Ley 10/2010, para lo cual la Policía necesita de la colaboración de distintas organismos y profesionales, entre los cuales, los Notarios y Registradores, que formalizan y registran, respectivamente, la constitución de sociedades mercantiles, así como otras operaciones que pueden suponer la toma de control de una compañía, desempeñan o pueden desempeñar un papel fundamental.
La consecución de dicho objetivo es lo que se persigue con el Convenio suscrito.
Dicho documento ha establecido los mecanismos y procedimientos por medio de los cuales la DGP podrá acceder a los datos de titularidad real que obren en los archivos de los Registros Mercantiles.
Novedad en los modelos de presentación de las cuentas anuales en el Registro Mercantil
Debemos recordar que el Ministerio de Justicia, mediante la Orden JUS/319/2018, de 21 de marzo, aprobó los nuevos modelos para la presentación en el Registro Mercantil de las cuentas anuales, introduciendo como novedad la obligación de toda sociedad mercantil (no cotizada) en cuyo capital social participe en más de un 25%, de manera directa o indirecta, una persona física, de incluir en las cuentas anuales individuales (no consolidadas) un formulario denominado “Declaración de Identificación del Titular Real”.
A través de dicha Declaración, la información sobre la titularidad real de las sociedades mercantiles accede de manera más clara y específica al Registro Mercantil, cumpliendo así las directrices comunitarias, concretamente, las consignadas en el artículo 30.3 de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, que estableció la obligación de los Estados miembros de asegurarse que la información sobre la titularidad real de las sociedades mercantiles se conservase en un registro central, por ejemplo, un registro mercantil.
¿Cómo se llevará a cabo el acceso a la información?
El acceso por parte de la DGP a dicha información se llevará a cabo de manera telemática, poniéndose a disposición de la DGP dos alternativas, de un lado, un servicio web creado por el Colegio de Registradores de la Propiedad, que permite la comunicación de las aplicaciones de gestión de la Comisaría General de Policía Judicial con los Registros Mercantiles, y el acceso directo y automatizado a la información centralizada sobre titularidades reales, y de otro, mediante un portal web (llamado Portal de Titularidades Reales), que permitirá a los funcionarios o personal laboral al servicio de la Comisaría General de Policía Judicial, formular consultas de manera individualizada en relación a una sociedad concreta y determinada.
A través de estos servicios, la DGP podrá “reclamar” y obtener, tanto información sobre los titulares reales de la sociedad objeto de consulta, ya sean los actuales o los referidos a un año determinado, como información sobre todas las sociedades en que una persona física determinada ostenta la condición de titular real, así como, finalmente, identificación de las sociedades en las que una determinada sociedad aparece como sociedad interviniente en la cadena de control de un titular real.
En contrapartida, y con el fin de armonizar la función del servicio creado y de los objetivos que se persiguen por medio del mismo, con una adecuada, y dentro de los límites legales, utilización de los datos registrales obtenidos, la DGP se compromete a utilizar tales datos exclusivamente para los fines que le son propios, quedando prohibida la incorporación de dichos datos a bases de datos o ficheros informatizados que puedan ser susceptibles de consulta individualizada por personas físicas o jurídicas.
Por último, se establece que únicamente podrán formularse peticiones de información registral cuando el interés en la obtención de la misma, se realice para el cumplimiento de la función pública que desempeña la DGP, si bien dicho interés se presume alegado en cada una de las peticiones que se hagan.
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Abogado Área Mercantil
